Rejestr zamrożenia aktywów
Pobierz plik pdf: Wzór raportu weryfikacji Klienta na listach sankcyjnych
Procedura sprawdzania klientów na listach sankcyjnych (MSWiA i UE)
Skuteczne zarządzanie ryzykiem w branży nieruchomości wymaga bieżącej weryfikacji kontrahentów na międzynarodowych oraz krajowych listach sankcyjnych. W ramach przeciwdziałania finansowaniu terroryzmu oraz wspieraniu agresji zbrojnej, przedsiębiorcy są zobowiązani do wdrożenia mechanizmów umożliwiających identyfikację podmiotów objętych sankcjami. Kluczowym elementem tych działań jest rejestr zamrożenia aktywów oraz sprawna procedura weryfikacji klientów na listach sankcyjnych MSWiA i Unii Europejskiej.
Czym jest rejestr zamrożenia aktywów i listy sankcyjne?
Rejestr zamrożenia aktywów to wykaz osób oraz podmiotów, wobec których zastosowano środki zaradcze w postaci zamrożenia funduszy i zasobów gospodarczych. Obowiązek stosowania się do ograniczeń wynika z przepisów prawa międzynarodowego, unijnego oraz krajowego.
W polskim systemie prawnym szczególną rolę odgrywają dwie listy:
- Lista sankcyjna MSWiA: Wykaz prowadzony przez Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji na podstawie przepisów ustawy z dnia 13 kwietnia 2022 r. o szczególnych rozwiązaniach w zakresie przeciwdziałania wspieraniu agresji na Ukrainę.
- Unijne listy sankcyjne: Skonsolidowane wykazy osób, grup i podmiotów objętych finansowymi sankcjami Unii Europejskiej (ustanawiane w ramach rozporządzeń Rady UE).
Procedura weryfikacji klienta krok po kroku
Identyfikacja klientów na listach sankcyjnych powinna stanowić obligatoryjny element procedury bezpieczeństwa finansowego (AML/CFT).
- Pobranie danych identyfikacyjnych: Przed nawiązaniem relacji gospodarczej gromadzone są pełne dane klienta (imię, nazwisko, PESEL, numer dokumentu tożsamości w przypadku osób fizycznych lub NIP, REGON, KRS i dane beneficjentów rzeczywistych w przypadku osób prawnych).
- Weryfikacja w bazach danych: Dane są konfrontowane ze skonsolidowaną listą sankcyjną UE oraz listą MSWiA.
- Udokumentowanie wyniku weryfikacji: Z przeprowadzonego sprawdzenia sporządzana jest notatka służbowa lub generowany jest raport elektroniczny stanowiący dowód należytej staranności.
Skutki wykrycia podmiotu na liście sankcyjnej
W przypadku ustalenia, że klient lub jego beneficjent rzeczywisty znajduje się na liście sankcyjnej, nakładany jest bezwzględny nakaz podjęcia następujących kroków:
- Odmowa nawiązania relacji: Umowa pośrednictwa, sprzedaży lub najmu nie może zostać zawarta.
- Zamrożenie aktywów: Wszelkie środki finansowe oraz zasoby gospodarcze (w tym nieruchomości) podlegają natychmiastowemu zamrożeniu.
- Zgłoszenie do organów nadzorczych: Informacja o dopasowaniu oraz podjętych środkach jest niezwłocznie przekazywana do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF).
Porównanie list sankcyjnych stosowanych w Polsce
| Cecha | Lista sankcyjna MSWiA | Skonsolidowana lista sankcyjna UE |
| Organ wydający | Minister Spraw Wewnętrznych i Administracji | Rada Unii Europejskiej |
| Podstawa prawna | Ustawa z dnia 13 kwietnia 2022 r. | Rozporządzenia unijne (np. Rozporządzenie 269/2014) |
| Zakres terytorialny | Rzeczpospolita Polska | Wszystkie kraje członkowskie Unii Europejskiej |
| Główny cel | Przeciwdziałanie wspieraniu agresji na Ukrainę | Ochrona bezpieczeństwa i polityki zagranicznej UE |
Sankcje za nieprzestrzeganie przepisów
Niedopełnienie obowiązku weryfikacji klientów na listach sankcyjnych lub naruszenie zakazu udostępniania zasobów podmiotom objętym sankcjami wiąże się z surowymi konsekwencjami prawnymi. Na podmioty łamiące przepisy nakładana jest kara pieniężna do wysokości 20 000 000 PLN. Ponadto osoby odpowiedzialne za realizację przepisów narażone są na odpowiedzialność karną w postaci kary pozbawienia wolności na czas nie krótszy od lat 3.
Podsumowanie
Wdrożenie przejrzystej procedury weryfikacji klientów na listach sankcyjnych pozwala na skuteczne wyeliminowanie ryzyka współpracy z podmiotami niepożądanymi. Dzięki skrupulatnemu dokumentowaniu każdego sprawdzenia, przedsiębiorstwo chronione jest przed dotkliwymi sankcjami finansowymi oraz utratą reputacji biznesowej.